Estrategias de ahorro de impuestos para propietarios de pequeñas empresas

Fotografía de Getty Images; Ilustración de Bankrate

Los impuestos crean desafíos financieros significativos para los propietarios de pequeñas empresas. Sin un plan sólido, la obligación tributaria puede reducir las ganancias y limitar las oportunidades de crecimiento. Un enfoque proactivo para la planificación fiscal ayuda a los propietarios de negocios a reclamar deducciones, utilizar créditos e implementar estrategias legales para reducir las cargas fiscales. Aprender a gestionar los impuestos de manera efectiva puede mejorar el flujo de efectivo y apoyar el éxito a largo plazo.

Comprender los impuestos a las pequeñas empresas

Cómo se gravan una empresa depende de su estructura legal:

• Propietarios únicos: Informe los ingresos comerciales en sus declaraciones de impuestos personales y pague impuestos sobre el trabajo por cuenta propia.

• Compañías de responsabilidad limitada (LLC): Puede ser gravado como propietarios únicos, asociaciones o corporaciones.

• S-Corporations (S-Corps): Permitir que los ingresos comerciales pasen a través de los propietarios mientras evitan los impuestos corporativos.

• Corporaciones C (C-Corps): Pague el impuesto sobre la renta corporativa, pero también brinda oportunidades para la planificación fiscal a través de deducciones y reinversión.

Las pequeñas empresas tienen varias obligaciones fiscales comunes, que incluyen el impuesto sobre la renta, el impuesto a la autoempleo, los impuestos sobre la nómina y el impuesto sobre las ventas. La Ley de recortes y empleos de impuestos (TCJA) introdujo beneficios clave para las pequeñas empresas, incluida la deducción de ingresos comerciales calificados (QBI), lo que permite a las empresas elegibles deducir hasta el 20% de los ingresos comerciales calificados. Algunas disposiciones de la legislación, incluida la deducción del QBI y las tasas impositivas corporativas más bajas, expirarán en 2025.

Manténgase informado sobre estos posibles cambios y ajuste su estrategia fiscal para minimizar su carga fiscal.

10 estrategias efectivas de ahorro de impuestos

Reducir su carga fiscal requiere una planificación estratégica y la toma de decisiones inteligentes. Use las estrategias correctas de ahorro de impuestos para reducir su carga fiscal, liberando fondos que pueda reinvertir en su negocio.

1. Elija la estructura comercial correcta

Seleccionar la estructura legal correcta impacta los impuestos. Las únicas propiedades y LLC a menudo funcionan para pequeñas empresas, pero los S-Corps pueden ayudar a reducir el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia. Los dueños de negocios deben reevaluar su estructura a medida que crecen los ingresos y los pasivos.

2. Aproveche las deducciones comerciales

Los gastos deducibles comunes incluyen alquiler, servicios públicos, suministros de oficina, marketing y salarios de los empleados. Para reclamar deducciones fiscales, los dueños de negocios deben mantener registros y recibos claros. Las deducciones de informes erróneos pueden conducir a auditorías o sanciones.

3. Maximizar las contribuciones del plan de jubilación

Reduzca los ingresos imponibles contribuyendo a un plan SEP IRA, IRA simple o solo 401 (k). Estos planes no solo disminuyen la obligación tributaria, sino que también ayudan a desarrollar la seguridad financiera a largo plazo.

4. Emplee a los miembros de la familia estratégicamente

Contratar a un cónyuge o niños puede proporcionar ventajas fiscales. Los salarios pagados a niños menores de 18 años pueden estar exentos de los impuestos de nómina, y el empleo de un cónyuge permite el acceso a los beneficios de jubilación. Se requiere documentación del trabajo realizado para el cumplimiento.

5. Reclamar deducciones de la oficina en el hogar

Si usa parte de su hogar exclusivamente para el trabajo, puede calificar para una deducción de la oficina en casa. El método simplificado calcula las deducciones basadas en pies cuadrados, mientras que el método regular utiliza gastos reales como el interés de la hipoteca y los servicios públicos.

6. Ingresos y gastos de tiempo

Ajuste sus ingresos y gastos en el momento adecuado para reducir los ingresos imponibles. Realice las compras de la oficina antes de fin de año para reducir la carga fiscal del año en curso. Seleccione el efectivo o la contabilidad de acumulación para controlar cuándo se reconocen los ingresos y los gastos.

7. Apalancamiento de la sección 179 y depreciación de bonificación

Las empresas que compran equipos o software pueden deducir el costo total en la Sección 179 en lugar de depreciarlo con el tiempo. La depreciación de bonificación también permite deducciones significativas de primer año en compras calificadas.

8. Explore los créditos fiscales

A diferencia de las deducciones, los créditos fiscales reducen el responsabilidad fiscal en dólar por dólar. Los créditos comunes incluyen el crédito de investigación y desarrollo, crédito fiscal de oportunidades de trabajo y crédito de seguro de salud del empleador pequeño. Comprender qué créditos se aplican a su negocio puede conducir a un ahorro fiscal significativo.

9. Plan de ventajas de impuestos sobre la atención médica

Los propietarios de pequeñas empresas pueden deducir el costo de las primas de seguro de salud para ellos mismos y los empleados. Las cuentas de ahorro de salud (HSA) proporcionan otra ventaja fiscal al permitir que las contribuciones antes de impuestos cubran los gastos médicos.

10. Trabajar con un profesional de impuestos

Un profesional de impuestos puede ayudarlo a identificar las mejores estrategias de ahorro de impuestos, mantener el cumplimiento de las leyes fiscales y planificar futuros cambios fiscales. Encuentre un asesor experimentado para garantizar que se utilicen todas las deducciones y créditos disponibles.

Consejos de planificación fiscal de fin de año

Tome medidas antes del final del año para reducir su obligación tributaria. Siga los consejos a continuación para aprovechar los posibles ahorros fiscales.

• Comprar equipos temprano. Compre el equipo necesario antes del 31 de diciembre para reclamar deducciones para el año en curso.

• Revisar los pagos de impuestos estimados. Revise los pagos de impuestos trimestrales para garantizar la precisión y evitar las sanciones de pago insuficiente.

• Maximizar las contribuciones de jubilación. Contribuir a las cuentas de jubilación antes de los plazos para reducir sus ingresos imponibles.

• Hacer donaciones de caridad. Las donaciones hechas por fin de año pueden calificar para las deducciones de impuestos si se documentan adecuadamente.

• Organice sus registros financieros. Mantener los recibos, facturas y estados financieros actualizados simplifica la presentación de impuestos y reduce el riesgo de auditoría.

Errores fiscales comunes para evitar

Los errores fiscales pueden ser costosos y pueden provocar multas o ahorros perdidos. Estos son algunos de los errores fiscales comunes para evitar como propietario de una pequeña empresa.

• Taxo estimado de bajo pagos. Si no paga lo suficiente en impuestos estimados trimestrales, podría enfrentar las multas e intereses del IRS.

• Deducciones y créditos faltantes. Los dueños de negocios a menudo pasan por alto valiosos deducciones y créditos fiscales, dejando dinero sobre la mesa.

• Mantenimiento de registros incorrecto. Los registros financieros incompletos o desorganizados pueden dificultar la presentación de impuestos y aumentar la probabilidad de una auditoría.

• Mezclar los gastos comerciales y personales. No separar las finanzas personales y comerciales puede causar problemas contables y complicar las deducciones.

• No actualizar estrategias fiscales anualmente. Las leyes fiscales cambian y no ajustar su enfoque cada año puede dar lugar a una carga fiscal innecesaria.

Planificación fiscal para cambios futuros

El vencimiento de la Ley de recortes y empleos de impuestos en 2025 podría afectar las tasas y deducciones impositivas de las pequeñas empresas. Siempre planifique posibles cambios en la ley fiscal y genere flexibilidad en su estrategia fiscal. Revise los planes de impuestos anualmente para mantenerse por delante de los cambios de póliza y maximizar las oportunidades financieras.

Final

La planificación fiscal proactiva puede ayudar a minimizar su responsabilidad fiscal y maximizar las ganancias. Estrategias como aprovechar las deducciones, elegir la estructura correcta y los ingresos y los gastos de tiempo pueden marcar una gran diferencia. Consulte con un profesional de impuestos para garantizar el cumplimiento y aprovechar al máximo las oportunidades disponibles de ahorro de impuestos.

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